Как легально снимать деньги с расчетного счета ООО: 5 способов + оформление и налоги

Можно ли учредителю снять деньги с расчетного счета ООО на личные нужды

По закону, все что находится на р/сч юр. лица, принадлежит предприятию, а не физ. лицам, как в случае с ИП. Поэтому учредителю нельзя взять наличку с р/сч на свои цели. Получить ее можно только в виде распределенной чистой прибыли.

На что ООО может снять деньги с расчетного счета

Законно обналичить деньги с расчетного счета ООО вправе на:

Чтобы не возникло проблем с налоговой, все эти варианты обналичивания денежных средств должны иметь документальное основание.

Рекомендуем прочитать: Где открыть расчетный счет для ИП и ООО: сравнение тарифов и отзывы.

Как снять деньги с расчетного счета ООО на зарплату

С расчетного счета ООО можно снять деньги на зарплату наличкой или вывести на карту физ. лица. Директор заполняет банковский чек, отдает его операционисту и после проверки чека получает в кассе наличные.

С выплаченной зарплаты удерживается НДФЛ 13%, страховые (30%) и социальные взносы. Ставка последних зависит от вида деятельности.

Выплата дивидендов с расчетного счета ООО

В Уставе должно быть отражено, как часто учредитель может снимать чистую прибыль. Если прибыли нет, то дивиденды не могут быть начислены. Как правило, дивиденды выплачиваются не чаще, чем раз в квартал за минусом налога в 13%. Если учредителей несколько, дивиденды распределяются пропорционально долям уставного капитала.

Как снять деньги с расчетного счета по договору займа

Учредитель может взять займ в своей организации. Для этого нужно оформить договор и прописать в нем, процентный будет займ или нет. От этого зависят последующие налоги. Если займ будет прощен, то он расценивается как получение дохода от ООО с начислением 13% НДФЛ.

По договору займа средства снимаются по банковскому чеку, затем приходуются в кассу и выдаются учредителю по расходному ордеру.

Выдача денег под отчет

Деньги с расчетного счета в банке могут быть сняты под отчет сотрудникам: на командировочные, представительские и иные хоз. цели. Их можно быстро обналичить по чековой книжке. Подотчетный сотрудник должен представить документальный отчет о произведенных расходах.

Как обналичить деньги с расчетного счета ООО через ИП

Учредитель как ИП может осуществлять внешнее управление в ООО по договору. Данная услуга будет оплачиваться отдельно и ежемесячно поступать на счет предпринимателя. С этого счета учредитель как физическое лицо может снимать деньги по своему усмотрению.

Данная схема обналичивания денежных средств порождает множество налоговых споров, а управляющий ИП часто рассматривается как штатный директор. Если и пользоваться ею, то нужно быть готовым ответить на всевозможные вопросы налоговиков. Плюсом в этой ситуации может послужить грамотно составленный договор с ООО и ежемесячное оформление необходимых документов — актов и отчетов о проделанной работе.

Как лучше обналичивать деньги с расчетного счета ООО

Посчитаем, какой из приведенных выше способов будет наиболее выгодным и правильным при обналичивании денег с расчетного счета юр. лица. С целью упрощения расчетов примем следующие условия:

1. Учредитель работает директором ООО.

2. Учредитель не сотрудник. Он получает дивиденды с ООО.

3. Учредитель является управляющим ИП.

Здесь добавим еще несколько условий:

Расчет:

4. Учредитель взял займ в ООО.

Если в договоре прописано, что займ является беспроцентным или его ставка крайне низка, придется заплатить 35% НДФЛ. Данная ставка налога будет применяться, если по займу установлены проценты ниже 2/3 ставки ЦБ на момент выдачи.

К примеру, до середины лета ставка будет равна 7,5%. Чтобы не платить повышенных налогов, займ должен быть выдан под 5% годовых (7,5 х 2 : 3).

Если ООО простит учредителю займ, то он должен будет отдать в бюджет НДФЛ (13%) с этой суммы.

5. Подотчетные средства.

ООО может выдать деньги под отчет только своим сотрудникам. Деньги выдаются на определенное время, за них нужно будет отчитаться — предоставить документальное подтверждение произведенных расходов. Если документов нет, деньги будут признаны доходом и обложены НДФЛ (13%).

Вывести деньги на представительские расходы без начисления дополнительных налогов можно только в пределах 4% от ФОТ ООО.

Вывод по расчетам:

Согласно расчетам самым выгодным оказалось внешнее управление ИП. Однако, еще раз подчеркнем, этот способ обналичивания довольно рискованный, и выгода может оказаться мнимой. Наиболее безопасным вариантом считается сочетание зарплаты и получение дивидендов. С одной стороны, этот способ более затратный, но с другой — вполне законный и не подвержен налоговым рискам.

Снятие денег в подотчет и на выдачу займа не стоит рассматривать как способ обналичивания денег, так как эти расходы регламентированы и должны быть документально подтверждены. В противном случае они могут быть приравнены к незаконным операциям.

Рекомендуем прочитать: Банки с самым дешевым открытием и обслуживанием расчетного счета для ИП и ООО.

Какие документы нужны для снятия денег с расчетного счета ООО

Взять наличные с расчетного счета можно по чековой книжке, выданной ООО. Сделать это могут лишь те сотрудники, которые имеют право банковской подписи. На нужную сумму оформляется чек, в нем указываются данные получателя (ФИО, паспортные данные) и на какие цели снимаются деньги.

Затем чек отрывается и отдается с паспортом операционисту. После проверки документов деньги можно получить в кассе.

Сколько можно снимать наличных с расчетного счета ООО

Юридическое лицо вправе снимать наличку с расчетного счета, не нарушая установленных лимитов. Если берутся деньги для выплаты зарплаты, то их сумма должна соответствовать итоговой в платежной ведомости. На хозяйственные нужды можно тратить до 100 000 руб. по договору. На выплату дивидендов деньги снимаются согласно сумме, указанной в протоколе на их распределение.

Если юр. лицо систематически снимает большие суммы, а это от 600 000 руб. в месяц, оно может попасть под пристальное внимание сначала банковской службы безопасности, а потом Росфинмониторинга и налоговых структур. Операции по расчетному счету на время проведения расследования будут приостановлены. Если вскроются факты незаконной обналички, ответственные лица будут привлечены к административной или уголовной ответственности, что зависит от степени тяжести правонарушений.

Процент за снятие наличных с расчетного счета юридического лица

За обналичивание денежных средств с расчетного счета берется определенная комиссия. Ее размер зависит от суммы и целей, на которые снимаются деньги. Если в чеке несколько статей расходов, то за операцию будет начислена единая комиссия, с максимальным размером. Самый маленький процент — от 0,1 до 3 начисляется за снятие наличных на зарплату.

Банк может установить ежемесячный лимит на снятие наличных с пониженным процентом. Если его превысить, будет применяться наиболее высокая ставка.

Рекомендуем прочитать: Рейтинг банков для малого бизнеса с выгодным РКО для ИП и ООО.

Банки с высокими лимитами на снятие наличных для ООО

Мы уже писали 2 статьи, где подобрали и сравнили условия более 20 банков на получение наличных 2 способами: снятие в банкомате и перевод себе на карту физического лица. Вот эти статьи:

Банки с большим лимитом снятия наличных с расчетного счета для ИП и ООО;

Банки с выгодными лимитами на переводы с ИП и ООО на карту физ. лица.

Как отчитываться за деньги, снятые с расчетного счета ООО

Средства, снятые с расчетного счета ООО, сразу приходуются в кассу. Затем они выдаются на указанные в чеке нужды по расходным ордерам. Все операции должны быть документально подтверждены. Как отчитаться за деньги, смотрите в таблице:

На выдачу зарплаты, дивидендов и займа отчетные документы прикладываются к расходному ордеру, на другие цели — к авансовому отчету.

Как снять деньги с расчетного счета ООО на ОСНО

ООО, применяющая ОСНО, снимает наличку с расчетного счета по чековой книжке только на разрешенные цели, приходует ее в кассу и выдает по расходному ордеру.

Как снять деньги с расчетного счета ООО на УСН

Компания на упрощенке снимает деньги с расчетного счета согласно рассмотренным выше требованиям. Иное для этих ООО законом не предусмотрено.

Как снять деньги с расчетного счета ООО на ЕНВД

ООО на ЕНВД может снять деньги со своего счета, оформив банковский чек должным образом. Наличность расходуется только на те цели, указанные в чеке.

Реклама. Информация о рекламодателе(ях) по ссылкам и кнопкам в статье.