В статье рассмотрим, как ИП пользоваться валютным счетом. Разберемся, как проходит валютный контроль, сколько это стоит и можно ли оплачивать налоги со счета в валюте. А также мы подготовили для вас порядок открытия счета и список необходимых документов.
ИП, как и любой другой представитель малого бизнеса, может открыть на свое имя валютный счет для работы с зарубежными партнерами. Выбор валюты зависит от вида экспортно-импортных расчетов. Самые распространенные — доллары, евро и юани. Можно открывать сколько угодно счетов в разных банках.
С помощью валютного счета вы можете продавать и покупать валюту, а также принимать и отправлять различные платежи. В том числе:
В банке автоматически открывается сразу два валютных счета — текущий и транзитный. Все поступления от иностранных контрагентов сначала зачисляются на транзитный счет и находятся на нем до предоставления индивидуальным предпринимателем документов, подтверждающих законность сделки. Таким образом банки осуществляют валютный контроль вашей деятельности.
Если с документами все в порядке, банк переводит поступившую сумму на текущий счет. Валюту с текущего счета можно продать или перевести (в этом случае транзитный счет уже не используется). Также можно внести свои валютные сбережения на депозит.
Важно! В случае несовпадения валюты счета и валюты сделки отправленные вам деньги не будут зачислены на транзитный счет. Они зависнут на счетах до выяснения и затем вернутся отправителю.
| Банки | Валютный счет (стоимость открытия) | Комиссия по валютному контролю |
|---|---|---|
| Точка | бесплатное открытие | от 0,1% до 0,2% |
| Т-Банк | бесплатное открытие | от 0,15 до 0,2% |
| ВТБ | бесплатное открытие | от 0,15 до 0,25% |
| Альфа-Банк | бесплатное открытие | от 0,12% |
| Росбанк | бесплатное открытие | 0,15% |
| Локо-Банк | бесплатное открытие | 0,17% |
| Совкомбанк | от 0 р. | от 0,12% |
| Уралсиб | бесплатное открытие | от 0,12 до 0,15% |
| АТБ | бесплатное открытие | от 0,11 до 0,15% |
| Газпромбанк | бесплатное открытие | от 0,13% |
| Модульбанк | бесплатное открытие | от 300 до 3000 р. |
| Промсвязьбанк | бесплатное открытие | от 0,1 до 0,15% |
| Ак Барс Банк | 2100 р. | от 0,14 до 0,24% |
| МТС-Банк | бесплатное открытие | от 0,1 до 0,15% |
| Санкт-Петербург | до 2 тыс. р. | до 0,22% |
Многие банки открывают счета удаленно. Для этого определитесь с валютой и следуйте простым шагам:
Если вы решили открыть валютный счет в том же банке, где у вас уже есть расчетный в рублях, потребуется только паспорт.
Если вы обращаетесь в банк в качестве ИП впервые, то в дополнение к паспорту необходимо предоставить:
А также банк может запросить договор аренды или свидетельство о праве собственности на помещение, в котором ведется деятельность.
Вам не потребуется уведомлять налоговую инспекцию об открытии валютного счета в РФ. С 2014 года за передачу этих сведений отвечают банки, открывающие счета. А если счет в иностранной валюте открывается за границей, ответственность за информирование налоговых органов — уже за вами.
Как упоминалось выше, для подтверждения законности сделки банки проводят валютный контроль. Чтобы поступившую выручку перевели на текущий счет, вам в пятнадцатидневный срок необходимо предоставить следующие документы:
| Сумма сделки: | Документы: |
| до 50 000 долларов США |
|
| свыше 50 000 долларов США | Те же самые, а также:
|
За исполнение функций валютного контроля берется комиссия в соответствии с тарифами банка, чаще всего 0,15% от суммы сделки.
В случае неисполнения требований валютного законодательства или невнимательного заполнения документов придется заплатить штраф. Например, задержка с предоставлением подтверждающих документов обойдется в сумму от 500 до 5 000 рублей, а допущенная орфографическая ошибка будет стоить от 4 000 до 10 000 рублей. За нарушение иностранным партнером условий оплаты, предусмотренных договором, вы также понесете материальную ответственность.
Налоги с валютного счета оплачиваются в рублях, здесь есть свои особенности в зависимости от системы налогообложения.
Доход от валютных операций пересчитывается на рубли по курсу Центрального банка на дату зачисления средств на ваш транзитный счет. Расходы также пересчитываются в рубли по курсу ЦБ на дату отправки платежа/отгрузки товара/фактического исполнения обязательств партнером.
Если получение и отправка валюты зафиксированы по разным курсам, то курсовую разницу необходимо также задекларировать как доход или расход.
Открытие валютного счета несет в себе главный и очевидный плюс для индивидуальных предпринимателей — возможность работать с иностранными партнерами. А выход на международный рынок, в свою очередь, открывает новые горизонты для развития компании и увеличения выручки.
В качестве недостатка можно выделить более низкую скорость совершения операций по сравнению с рублевым счетом. Это обусловлено тем, что деньги сначала зачисляются на транзитный счет.
Анна Назарова:
У нас несколько лет открыт валютный счет в Сбербанке. Радует возможность совершать все операции с любой точки мира в режиме онлайн через личный кабинет. Ни разу не столкнулись с проблемами.
Наталья Осадчук:
Не могу не похвалить Модульбанк за прекрасную работу в области валютного контроля! Компетентные специалисты, вникают во все нюансы сделки, подробно консультируют. Благодаря вам эта процедура всегда проходит для меня легко!
Валерий Очумейков:
Спасибо банку Точка за квалифицированных специалистов и оперативность! Быстро открыли валютный счет, по всем вопросам получил исчерпывающую информацию. Очень рад, что обратился именно сюда!
Реклама. Информация о рекламодателе(ях) по ссылкам и кнопкам в статье.